| 所得税汇算报告所需资料清单 |
| 序号 |
资料名称 |
签收 |
备注 |
| 一、 |
税审需提供的会计资料（必备） |
| 1 |
电子数据：最明细科目余额表与全年记账凭证的EXCEL格式文件（金蝶软件可直接提供金蝶帐套） |
|
必须提供 |
| 2 |
营业执照、国地税副本复印件（国税副本上没有国税编码的需要写上国税编码） |
|
必须提供 |
| 3 |
全体股东身份证复印件 |
|
必须提供 |
| 4 |
年度资产负债表、利润表 |
|
必须提供 |
| 5 |
12月增值税申报表（一般纳税人需提供全年）、第四季度企业所得税季度预缴申报表 |
|
必须提供 |
| 6 |
有其他税种的，提供纳税申报表及缴款书 |
|
必须提供 |
| 7 |
上年度税审报告复印件或上年度弥补亏损表（2012年成立企业不用） |
|
必须提供 |
| 8 |
|
|
我所提供，加盖公章 |
| 二、 |
税审需提供的备查资料（完成报告后提供） |
| 1 |
单位设立时和以后变更登记时的批文、章程、验资报告复印件 |
|
复印件加盖公章 |
| 2 |
12月份银行对账单复印件、银行存款余额调节表 |
|
|
| 3 |
固定资产盘点表及计提折旧明细表、新增固定资产购置发票 |
|
|
| 4 |
一般纳税人需要提供一般纳税人提供认定时间 |
|
|
| 5 |
手工账的请提供全年账本、凭证 |
|
|
| 6 |
实收资本等有变动的提供变动情况表 |
|
|
| 7 |
单位关联企业名单和关联交易情况 |
|
复印件加盖公章 |
| 8 |
享受优惠政策的批文复印件 |
|
如享受了优惠政策,加盖公章 |
| 9 |
软件开发企业、高新技术企业等认定文件复印件 |
|
如有请提供，加盖公章 |
| 10 |
单位现在执行的相关行业会计制度 |
|
复印件加盖公章 |
| 11 |
单位内部管理制度及相关的内控制度 |
|
复印件加盖公章 |
| 12 |
重要经营合同、协议复印件、房租合同、租车协议、长期、短期借款合同协议 |
|
复印件加盖公章 |
| 13 |
重要的资产权属证明 |
|
复印件加盖公章 |
| （以上资料清单并不是完全详尽的，在审计进行过程中我们会根据您单位的实际情况进行补充。） |
|
|
|
广州速盈企业管理顾问有限公司
